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2002年12月31日現在
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| 科 目 |
金額 |
| I 流動資産 |
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| 1 流動資産 |
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| 現金預金 |
22,746,972 |
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| 棚卸資産（書籍） |
38,400 |
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| 仮払金 |
82,100 |
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| 未収入金 |
220,000 |
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| 流動資産合計 |
23,087,472 |
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| 2 固定資産 |
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| 什器備品 |
656,198 |
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| 電話加入権 |
226,408 |
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| 敷金 |
300,000 |
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| 固定資産合計 |
1,182,606 |
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| 資産合計 |
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24,270,078 |
| 科 目 |
金額 |
| I 流動負債 |
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| 未払助成金 |
7,658,000 |
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| 未払費用 |
190,000 |
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| 預り金 |
111,603 |
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| 流動負債合計 |
7,959,603 |
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| 負債合計 |
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7,959,603 |
| 科 目 |
金額 |
| I 正味財産 |
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16,310,475 |
| （うち当期正味財産増加額） |
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-1,835,328 |
| 負債及び正味財産合計 |
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24,270,078 |
| 1,重要な会計方針 |
（1）有形固定資産の減価償却について
定率法により直接減価償却を行っている。 |
（2）資金の範囲について
資金の範囲は、現金預金、仮払金、未収入金、未払費用、前受金、預り金を含めている。 |
（3）消費税の会計処理
税込方式を採用 |
| 2.次期繰越収支差額の内訳は、次の通りである。 |
| 科目 |
前期末 |
当期末 |
| 現金預金 |
15,392,408 |
22,746,972 |
| 仮払金 |
560,373 |
82,100 |
| 未収入金 |
1,779,191 |
220,000 |
| 合計 |
17,731,972 |
23,049,072 |
| 未払費用 |
189,828 |
190,000 |
| 未払金 |
0 |
7,658,000 |
| 仮受金 |
438,913 |
0 |
| 前受金 |
110,000 |
0 |
| 預り金 |
222,124 |
111,603 |
| 合計 |
960,865 |
7,959,603 |
| 次期繰越収支差額 |
16,771,107 |
15,089,469 |
| 3,有形固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
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| 科目 |
取得価格 |
減価償却累計額 |
当期末残高 |
| 什器備品 |
1,374,830 |
718,632 |
656,198 |
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